內(nèi)部稽核組織

本公司稽核室直接隸屬於董事會(huì)，配置專(zhuān)任內(nèi)部稽核人員；依「人員任用管理辦法」、「晉升管理辦法」及「薪酬管理辦法」規(guī)定，內(nèi)部稽核人員之任免、考評(píng)、薪資報(bào)酬由稽核主管簽報(bào)董事長(zhǎng)核定，稽核主管之任免經(jīng)薪資報(bào)酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)同意。稽核人員除具備金管會(huì)規(guī)定之資格條件外，並每年持續(xù)進(jìn)修內(nèi)部稽核相關(guān)課程，以提昇稽核品質(zhì)及能力。

內(nèi)部稽核組織

稽核室之職掌在於企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控管及檢查、評(píng)估內(nèi)部控制制度之設(shè)計(jì)及實(shí)際遵行之有效性及合理性，並適時(shí)提供改進(jìn)建議，以合理確保內(nèi)部控制制度得以持續(xù)有效實(shí)施。範(fàn)圍包含本公司及所屬子公司之各項(xiàng)控制作業(yè)。

稽核室依風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果擬定年度稽核計(jì)畫(huà)，經(jīng)提報(bào)董事會(huì)通過(guò)後，依據(jù)稽核計(jì)畫(huà)執(zhí)行例行性稽核，並另視需要執(zhí)行專(zhuān)案性稽核。

內(nèi)部稽核人員係秉持超然獨(dú)立之精神，以客觀(guān)公正之立場(chǎng)，確實(shí)執(zhí)行其職務(wù)，稽核完成後皆出具稽核報(bào)告，且於稽核報(bào)告陳核後，於稽核項(xiàng)目完成之次月底前交付本公司各獨(dú)立董事查閱。稽核主管並定期向?qū)徲?jì)委員會(huì)及董事會(huì)報(bào)告稽核業(yè)務(wù)。

稽核室覆核各單位及子公司所執(zhí)行之自行評(píng)估，以落實(shí)公司自我監(jiān)督的機(jī)制，並依自行評(píng)估及內(nèi)部稽核結(jié)果，作為董事會(huì)及總經(jīng)理出具內(nèi)部控制制度聲明書(shū)之主要依據(jù)。